Coinbase הפכה לאחת הבורסות הגדולות והמשמעותיות ביותר בתחום המטבעות הקריפטוגרפיים בעולם. למרבה הצער, ביצוע מסי Coinbase שלך ​​ומשך את טפסי המס שלך ב- Coinbase הוא עדיין תהליך כואב. במדריך זה אנו מפרקים את הבעיות הללו ודנים במדויק כיצד לדווח על פעילות הקריפטו שלך ב- Coinbase על המסים שלך.

סקירה כללית של מיסי הקריפטו

מטבעות מטבעות כמו ביטקוין מתייחסים כאל נכס על ידי מס הכנסה. צורות רכוש אחרות שאתה עשוי להכיר כוללות מניות, אג”ח ונדל”ן.

בדיוק כמו צורות נכס אחרות אלה, מטבעות קריפטוגרפיים כפופים לכללי רווחי הון והפסדים, והם צריכים להיות מדווחים על המסים שלך כאן בארה”ב (כמו גם על מדינות אחרות כולל בְּרִיטַנִיָה, קנדה, ו אוֹסטְרַלִיָה).

במילים פשוטות, כשאתה מוכר, סוחר או משליך אחרת את הקריפטו שלך, אתה רווח מהון או הפסד הון מההשקעה. רווחים והפסדים אלה מדווחים טופס מס הכנסה 8949 וכלול בדוח המס שלך.

דוגמא

מיטשל רוכש 0.1 ביטקוין תמורת 1000 דולר באפריל 2018 ומוכר אותו כעבור חודשיים תמורת 2,000 דולר. 

בדוגמה זו, למיטשל יש רווח הון של 1,000 דולר. הוא מדווח על רווח זה בדוח המס שלו, ובהתאם לאיזו מדרגת מס מיטשל נופל, הוא משלם אחוז מס מס על הרווח. שיעורי התנודות על בסיס מדרגת המס שלו וכן תלוי אם מדובר בטווח הקצר לעומת הרווח לטווח הארוך.  

אם על הצד השני של מיטשל נגרם הפסד במקום רווח, שלו אובדן קריפטו למעשה יצמצם את הכנסתו החייבת ויוריד את חשבון המס הכולל שלו לשנה.

להשלמה מדויקת של אופן העבודה של מיסי מטבעות קריפטוגרפיים, עיין בפוסט הבלוג שלנו: המדריך השלם 2020 למיסי קריפטו.

מיסי מטבע בסיס ומס הכנסה

האם אתה צריך לשלם מיסים על Coinbase?

בקיצור, זה תלוי. 

יתכן שלא תצטרך “לשלם” מיסים אם היו לך רק הפסדי הון (כלומר הפסדת כסף על כל השקעותיך בקריפטו); עם זאת, בהחלט אתה עדיין צריך לדווח על פעילות ההצפנה שלך – גם אם היו לך הפסדים רק בדוח המס שלך לשנה. 

דוגמא

שרה קונה 10 ETH תמורת 1,000 דולר ב- Coinbase. כעבור חודשיים היא מוכרת אותם תמורת 800 דולר.

בתרחיש זה, שרה לא “תצטרך” כסף בצורת מיסים מכיוון שנגרם לה הפסד הון; עם זאת, היא עדיין נדרשת לדווח על הפסד זה בהחזר המס שלה.

כיצד לדווח על מיסי בסיס

אתה מדווח על עסקאות הצפנה שלך מ- Coinbase בדיוק כמו שהיית עושה אם היית קונה ומוכר מניות בבורסה. 

עליך לדווח על כל האירועים החייבים במס שנגרמו מפעילות ההצפנה שלך על המסים שלך.

א אירוע חייב היא פעולה ספציפית שמפעילה חבות בדיווח על מס. בכל פעם שאחד מאותם ‘אירועים חייבים במס’ קורה, אתה מפעיל רווח הון, הפסד הון או אירוע הכנסה שיש לדווח עליו. זה פשוט כמו זה. 

מההנחיות למס הכנסה נלקח להלן מה שנחשב לאירוע במס בעולם הקריפטו:

  • מסחר או מכירה של קריפטו במטבע פיאט (כמו דולר ארה”ב) 
  • סחר בקריפטו אחד תמורת מטבע אחר
  • הוצאת קריפטו לרכישת טובין או שירות
  • מרוויח קריפטו כהכנסה (עבודה, שירות הניתן וכו ‘)

דוגמה 1:

כריסטופר רוכש 1 BTC תמורת 5,000 דולר מ- Coinbase ביולי. כעבור חודשיים הוא מוכר את ה- BTC הזה תמורת 7,000 דולר. כריסטופר מכיר ברווח הון בסך 2,000 דולר במכירה / סילוק BTC 1 שלו. 

מכירת ביטקוין תמורת דולר ארה”ב היא אירוע החייב במס, ויש לדווח על הרווח בסך 2,000 דולר בהחזר המס של כריסטופר.

דוגמה 2:

מג רוכשת 20 XRP תמורת 50 דולר ב- Coinbase. חודש לאחר מכן היא מחליפה את ה- 20 XRP תמורת 0.05 ETH. בזמן הסחר שווי השוק ההוגן של 0.05 ETH הוא 70 דולר. מג מכירה ברווח הון בסך 20 דולר בסחר זה ב- XRP שלה. סחר בקריפטו אחד תמורת אחר מעורר אירוע החייב במס, ומג מדווחת על רווח זה על מיסיה.

דוגמה 3:

ג’ון רוכש 1 ETH תמורת 100 דולר ב- Coinbase. שבוע לאחר מכן, הוא משתמש ב- ETH הראשון שלו כדי לקנות טלוויזיה בעלת מסך שטוח חדש. בעת הרכישה שווי השוק ההוגן שלו ל- ETH הראשון שלו הוא 120 דולר. ג’ון מכיר ברווח הון בסך 20 דולר מכך שהוא מסלק את ה- ETH הראשון שלו לרכישת הטלוויזיה שלו. זהו אירוע החייב במס, והרווח הנלווה מדווח על החזר המס של ג’ון. 

דיווח על רווחים והפסדים בטופס מס הכנסה 8949

יש לדווח על כל אירוע החייב במס, וכל רווח והפסד הון מעסקאות הצפנה שלך טופס מס הכנסה 8949 (בתמונה למטה). אנו עוברים בדיוק כיצד למלא את הטופס בפוסט בבלוג שלנו כאן: כיצד לדווח על מטבעות קריפטוגרפיים על מיסים.

טופס Coinbase 8949

מסמכי מס Coinbase

בשלב זה אולי אתה שואל את עצמך, האם Coinbase מספק מסמכי מס כלשהם כדי להקל על כך?

התשובה הקצרה היא כן, הם כן. 

Coinbase מספק למשתמשים המזכים 1099-K, 1099-MISC וקובץ CSV להיסטוריית עסקאות לדיווח על מס. 

למרבה הצער, מסמכי מס אלה אינם בהכרח מקלים על המשתמשים בתהליך הדיווח. לעתים קרובות הם הופכים את זה ליותר מבלבל.

אם ברצונך לצלול עוד למסמכים אלה, אנו מנתחים כל אחד מהם בבלוג שלנו כאן: האם Coinbase מדווח למס הכנסה?

כיצד לעשות את מיסי המטבעות שלך

זה היה מידע רב עד כה. כעת, כשיש לך הבנה בסיסית כיצד פועל Coinbase מנקודת מבט של דיווח מס, בוא נעבור על דוגמה מלאה המציגה כיצד תוכל לבצע את מיסי מטבע הבסיס שלך..

שלב 1: הורד את קובץ ה- CSV של היסטוריית העסקאות שלך

הצעד הראשון לדיווח על רווחי ההון וההפסדים שלך מפעילות המסחר שלך ב- Coinbase הוא איסוף כל העסקאות ההיסטוריות שלך.

אתה יכול להשתמש בתוכנת מס מטבעות קריפטו כמו מס. CryptoTrader כדי למשוך את היסטוריית העסקאות שלך באופן אוטומטי, או שתוכל להוריד את קובץ ה- CSV “היסטוריית עסקאות” ישירות מחשבון Coinbase שלך ​​ולעשות את החישובים באופן ידני..

למד כיצד להוריד את קובץ ה- CSV של היסטוריית העסקאות של Coinbase כאן.

שלב 2: חשב את הרווחים וההפסדים שלך

ברגע שיש לך את הרשומות שלך המכילות את כל העסקאות שביצעת ב- Coinbase, אתה יכול להתחיל לחשב את רווח ההפסד או ההפסד מכל אירוע חייב (מכירה, סחר וכו ‘).

לדוגמא, אם היסטוריית העסקאות שלי הייתה דומה להלן, כך הייתי מחשב את רווחי ההון שלי.

1/2/19 קנה 0.0849329 BTC @ 800 $

2/2/19 למכור 0.0849329 BTC @ 940 $

940 דולר – 800 דולר = 140 דולר

לאירוע החייב במס זה (למכור 0.0849329 BTC), אני מכיר ברווח של 140 דולר.

שלב 3: דווח על כל רווח / הפסד בטופס 8949

לאחר שביצעת את כל חישובי הרווחים וההפסדים, אתה פשוט צריך לדווח על כל אחד מהם טופס 8949.

בהתבסס על הדוגמה לעיל, הייתי כולל ערך אחד לרווח הון של 140 דולר מהאירוע החייב במס של מכירת ה- BTC שלי.

טיפ מקצוען: אם יש לך כמות עסקאות גדולה או שהיית משתמש בבורסות קריפטו רבות ושונות, זה עשוי לחסוך לך זמן משמעותי לשימוש מס. CryptoTrader למילוי אוטומטי של טופס 8949 על סמך היסטוריית העסקאות שלך.

שלב 4: דווח על הכנסות מקריפטו

אם יש לך הכנסות כרייה או השקעה או הצברת cryptocurrency להרוויח Coinbase, דאג לדווח על כך בנפרד מרווחי / הפסדי ההון שלך.

אתה יכול ללמוד עוד על הכנסות מכרייה / הימור כאן.

שלב 5: הגש את החזר המס שלך

לאחר השלמת כל הדיווחים שלך, אתה מוכן להגיש את החזר המס שלך. 

דיווח על מטבעות CryptoTrader.Tax

תוכנת מס קריפטוגרפי

אם השתמשת בבורסות קריפטוגרפיות שאינן Coinbase או אם יש לך מספר גדול של עסקאות, תוכל לראות כיצד תהליך דיווח המס על כל העסקאות שלך יכול להפוך לכאב ראש ממש.. 

מס. CryptoTrader נבנה כדי לפתור בעיה זו ולאוטומטי את כל תהליך דיווח המס הקריפטו. 

יצירת חשבון היא לגמרי בחינם. באפשרותך לחבר את חשבון Coinbase שלך ​​ישירות לפלטפורמה, כמו גם לכל חילופי מכירות אחרים בהם אתה משתמש, ולייבא את הקניות, המכירות והעסקאות ההיסטוריות שלך בלחיצת כפתור..

ברגע שכל היסטוריית העסקאות שלך מיובאת לחשבונך, CryptoTrader.Tax יעשה את כל המספרים ויצר אוטומטית את כל הדרוש לך. טפסי מס קריפטו בשבילך (כולל טופס 8949).

ניתן לקחת דיווחים אלה לבעל מקצוע המס שלך או אפילו לייבא אותם לתוכנת התיוק המועדפת עליך כמו TurboTax אוֹ TaxAct

אתה יכול ללמוד עוד על איך CryptoTrader.Tax עובד כאן.

הדגמת דיווח מס על Coinbase

תוכל לראות את תהליך דיווח המס המדויק של Coinbase שהוכח באמצעות CryptoTrader.Tax בסרטון הקצר שלמטה.

שאלות?

האם יש לך שאלות נוספות לגבי מיסי Coinbase שלך? הצוות שלנו עשה זאת זמן רב, ונשמח לענות על כל אחת משאלותיכם! הגע אלינו ישירות לכתובת [email protected]

הצהרת אחריות – פוסט זה נועד למטרות הסברה בלבד ואין להתייחס אליו כייעוץ מס או השקעה. אנא שוחח עם מומחה המס שלך, רו”ח או עו”ד מיסוי כיצד עליך להתייחס למיסוי של מטבעות דיגיטליים.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me