Dalam panduan ini, kami mengidentifikasi cara melaporkan cryptocurrency pada pajak Anda di AS. Untuk gambaran lengkap tentang bagaimana IRS memperlakukan cryptocurrency seperti bitcoin, silakan tinjau kami panduan pajak cryptocurrency resmi.

Bagaimana Melaporkan Cryptocurrency Pada Pajak

Pelaporan pajak mata uang kripto mungkin tampak menakutkan pada awalnya. Namun, menyenangkan mengetahui bahwa mengajukan untung dan rugi cryptocurrency Anda bekerja dengan cara yang sama seperti mengajukan untung dan rugi dari berinvestasi di saham atau bentuk properti lainnya..

Ada 5 langkah yang harus Anda ikuti untuk mengajukan pajak cryptocurrency Anda secara efektif:

  1. Hitung keuntungan dan kerugian crypto Anda
  2. Lengkapi Formulir IRS 8949
  3. Sertakan total Anda dari 8949 pada Formulir Jadwal D
  4. Sertakan pendapatan kripto apa pun pada Jadwal 1 (atau Jadwal C jika Anda terlibat dalam pajak kripto sebagai wiraswasta)
  5. Lengkapi sisa pengembalian pajak Anda

Kami menjalani setiap langkah ini secara mendetail di bawah.

1. Hitung Keuntungan dan Kerugian Crypto Anda

Untuk setiap acara kena pajak (menjual, memperdagangkan, atau membuang kripto Anda), Anda perlu menghitung keuntungan atau kerugian yang timbul dari transaksi tersebut. Jika Anda tidak yakin transaksi kripto mana yang memenuhi syarat sebagai kena pajak, periksa panduan pajak crypto

Keuntungan dan kerugian modal Anda masing-masing dilaporkan satu per satu ke Formulir 8949.

Contoh:


Mitchell membeli 1 bitcoin seharga $ 10.000 pada tanggal 1 Juli. Dua bulan kemudian, dia memperdagangkan 0,5 bitcoin ini untuk 15 ETH. Nilai pasar wajar 15 ETH pada saat perdagangan ini adalah $ 6.000.

Perdagangan bitcoin untuk ETH adalah peristiwa kena pajak, jadi Mitchell perlu menghitung dan melaporkan keuntungan / kerugiannya dari transaksi ini.

Dasar biaya Mitchell dalam 0,5 BTC-nya adalah $ 5.000. Nilai pasar wajar untuk 15 ETH adalah $ 6.000. Menggunakan persamaan di bawah ini, kita dapat menghitung keuntungan modal Mitchell dari transaksi ini menjadi $ 1.000

Nilai Pasar Wajar – Dasar Biaya = Keuntungan / Kerugian

Kami melaporkan keuntungan $ 1.000 ini dari Mitchell’s 8949.

Anda perlu menghitung setiap keuntungan dan kerugian modal untuk semua transaksi cryptocurrency Anda dan melaporkannya di 8949. 

Perangkat lunak pajak Cryptocurrency seperti CryptoTrader.Tax dapat menangani ini untuk Anda secara otomatis. Cukup hubungkan bursa Anda, impor transaksi historis Anda, dan biarkan perangkat lunak menghitung untung dan rugi Anda untuk semua transaksi Anda dalam hitungan detik.

2. Lengkapi Formulir IRS 8949

Setelah Anda menghitung untung dan rugi dari setiap peristiwa kena pajak cryptocurrency, Anda dapat menggunakan informasi ini untuk mengisi Formulir 8949 Anda.

Formulir IRS 8949 digunakan untuk melaporkan penjualan dan pelepasan aset modal. Beberapa contoh aset modal termasuk saham, obligasi, dan ya, cryptocurrency.

Untuk setiap transaksi kena pajak, selesaikan hal berikut di 8949:

  • Deskripsi properti yang Anda jual (a)
  • Tanggal Anda awalnya memperoleh properti (b)
  • Tanggal Anda menjual atau membuang properti (c)
  • Hasil penjualan (nilai pasar wajar) (d)
  • Dasar biaya di properti (e)
  • Untung atau rugi (h)

Laporkan cryptocurrency pada pajak dengan 8949

Video di bawah ini memberikan demonstrasi di balik proses pengisian Formulir 8949 untuk transaksi cryptocurrency.

Alih-alih mengisi formulir ini dengan tangan, Anda dapat menggunakan perangkat lunak seperti CryptoTrader.Tax untuk mengisi otomatis 8949 Anda berdasarkan data transaksi historis Anda. Anda dapat mempelajari cara kerja perangkat lunak pajak crypto sini.

3. Sertakan Total Dari 8949 Pada Jadwal D

Setelah 8949 Anda terisi, ambil total keuntungan bersih atau kerugian bersih dari 8949 dan sertakan Jadwal D.

Jadwal D melaporkan keuntungan dan kerugian modal Anda secara keseluruhan dari semua sumber. Selain keuntungan jangka pendek dan jangka panjang Anda yang berasal dari 8949 dan aktivitas kripto Anda, item baris lain yang dilaporkan pada Jadwal D termasuk Jadwal K-1 melalui bisnis, perkebunan, dan perwalian.

Jadwalkan pelaporan pajak kripto D. Jadwal D

4. Sertakan Pendapatan Crypto Apa Pun 

Dalam skenario tertentu, cryptocurrency diperoleh dalam bentuk pendapatan biasa dan bukan capital gain. Ini termasuk cryptocurrency yang diterima dari menambang, mempertaruhkan, atau memperoleh bunga.

Banyak orang tidak memiliki pendapatan crypto apa pun karena mereka baru saja berspekulasi tentang harga dengan membeli / menjual / berdagang di bursa. Tetapi bagi mereka yang telah mendapatkan crypto, pendapatan ini perlu disertakan dengan pengembalian pajak Anda.

Penghasilan kripto harus dilaporkan dengan salah satu dari dua cara: baik sebagai penghasilan pribadi atau sebagai penghasilan wirausaha. Untuk panduan lengkapnya, silakan baca artikel kami di pajak penambangan kripto

Cryptocurrency yang Anda peroleh secara pribadi (bukan sebagai wiraswasta) perlu dilaporkan pada Jadwal 1 “Penghasilan Tambahan dan Penyesuaian pada Penghasilan”. Total pendapatan crypto Anda harus dimasukkan ke baris 8: Pendapatan lainnya.

Di sisi lain, jika Anda menjalankan operasi penambangan cryptocurrency atau menerima pendapatan cryptocurrency sebagai wiraswasta (pemilik tunggal, kontraktor independen, anggota kemitraan, atau menjalankan bisnis sendiri), pendapatan cryptocurrency Anda perlu dilaporkan pada Jadwal C.

Jika Anda melaporkan pendapatan kripto Anda dari tambang kripto rumahan sebagai pendapatan wirausaha di Jadwal C, potongan tertentu seperti listrik dan biaya lainnya mungkin dapat dikurangkan..

Jadwalkan pelaporan pajak cryptocurrency C.

5. Lengkapi Sisa Surat Pemberitahuan Pajak Anda

Sekarang Anda telah menyelesaikan 8949 dan memasukkan pendapatan crypto Anda, Anda dapat menyelesaikan sisa pengembalian pajak Anda.

Perangkat Lunak Pajak Crypto

Alih-alih melakukan ini dengan tangan, saat ini banyak investor kripto yang memanfaatkan perangkat lunak pajak mata uang kripto seperti CryptoTrader.Tax untuk menangani pelaporan pajak crypto mereka.

Cukup pilih setiap pertukaran yang Anda gunakan dan impor transaksi historis Anda dari pertukaran itu dengan mengklik tombol. CryptoTrader.Tax secara otomatis menghasilkan file formulir pajak crypto berdasarkan data ini. Anda kemudian dapat mengunggah laporan Anda langsung ke TurboTax atau TaxAct untuk disertakan dengan sisa pengembalian pajak Anda.

CryptoTrader.Tax

Alternatifnya, Anda dapat dengan mudah mengirimkan formulir yang telah Anda buat ke profesional pajak untuk disertakan dengan pengembalian pajak Anda. Pelajari lebih lanjut tentang cara kerja CryptoTrader.Tax sini. Memulai sepenuhnya gratis.

Penafian – Posting ini hanya untuk tujuan informasi dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat pajak atau investasi. Harap bicarakan dengan pakar pajak Anda, CPA, atau pengacara pajak tentang bagaimana Anda harus memperlakukan perpajakan mata uang digital.

Mike Owergreen Administrator
Sorry! The Author has not filled his profile.
follow me
Adblock
detector